윤원기 CFO는 2022년 12월 기업공개를 통해 주식자본시장(ECM)에서 자금을 조달했다. 당시 에스에이엠지엔터테인먼트는 수요예측을 통해 공모가를 1만7000원으로 확정했다. 289개 기관투자자가 4462만주를 신청하며 최종 44.73대 1의 경쟁률을 기록했다. 공모 금액은 238억원을 기록했다. 공모가는 기존 희망가 하단인 2만1600원보다 21.3% 낮은 수준이다. 수요예측 결과가 기대를 밑돌면서 공모 주식수도 175만주에서 140만주로 20% 가량 줄였다. 당시 금리상승 기조로 인해 기술특례 상장기업의 매력이 낮아진 점 등이 공모 결과에 영향을 미쳤다는 평가다. 에스에이엠지엔터테인먼트는 2023년 1분기 말 기준으로 총차입금 규모가 136억원이다. 은행에서 빌린 단기차입금이 83억원으로 가장 비중이 크다. 운전자금 명목으로 신한은행으로부터 이자율 4.26%~5.24%를 적용해 40억원, 산업은행으로부터 이자율 5.08%를 적용해 40억원, 하나은행으로부터 이자율 4.54%를 적용해 3억원을 각각 차입했다. 금융기관 장기차입금은 10억원 규모로 우리은행으로부터 연이율 1.24%에 조달했다. 이 중 6억6000만원이 만기가 1년 이내인 유동성장기차입금이다. 2023년 발행한 상환전환우선주가 10억원, 나머지는 리스부채다. [2023.08.18] 에스에이엠지엔터테인먼트는 상장 이후 처음으로 300억원 규모 전환사채(CB)를 발행했다. 5년 만기 CB의 표면이자율은 0%, 만기이자율은 2.5%다. 전환청구기간은 2025년 8월 18일부터이고 전량 보통주로 전환될 경우 125만4023주, 총 주식수 대비 12.74% 수준으로 오버행 부담은 크지 않다. 조달한 자금은 모두 신규사업 확장 및 글로벌 사업 확대에 투입된다. NH투자증권, 에이티유-에이스 컬쳐테크 3호, 히스토리투자자문 등 비상장 시기부터 신뢰관계를 구축한 FI 등이 이번 사모 CB를 인수했다.